FAQ – om 360° pensionsanalysen
Hvordan adskiller 360 graders analysen fra en almindelig pensionsplan som nogle banker tilbyder?
Pensionsanalysen kombinerer både afvikling af skatter og pensionsordninger. Målet er at opnå det bedste resultat for kunden. Analysen udføres ved at beregne effekten af flere forskellige alternative muligheder.
Skal jeg skifte revisor for at få udarbejdet en 360 graders analyse?
Nej, vi samarbejder med revisor og anbefaler generelt at revisor deltager ved gennemgang af analysen. Analysen anvendes fremadrettet i forbindelse med udarbejdelse af årsregnskabet, herunder den årlige overskudsdisponering i virksomhedsordningen eller udlodning af udbytter.
Har det betydning om man er gift eller samlevende?
Ja, af hensyn til skattebesparelser og optimering af f.eks. folkepension, er det vigtigt at begge ægtefæller/samlevere indgår i analysen.
Hvorfor udarbejdes analysen ud fra flere forskellige alternativer?
Analysen beregner f.eks. den økonomiske betydning såfremt virksomhedens formue afvikles helt ved pension i forhold til at virksomheden og skatter afvikles over en årrække under seniortilværelsen.
Skal analysen udarbejdes inden man afvikler sin virksomhed?
Ja, det anbefales at udarbejde analysen, gerne flere år inden virksomheden afvikles.
Giver analysen forslag til eventuel ekstra indbetaling på pensionsordninger?
Ja, analysen indeholder normalt en konsekvensberegning ved f.eks. indbetaling på ”ophørspension” i forbindelse med afvikling af virksomheden
Banken har allerede lavet en analyse. Kan det betales sig at få en vurderings af bankens forslag og bankens analyse?
Ja. Vi gennemgår gerne bankens pensionsplan og vurderer bankens forslag. Og tager også gerne en drøftelse med banken herom.
Giver analysen en forslag til arvefordeling og en efterlevende ægtefælles situation?
Nej, såfremt man ønsker overblik over arv og økonomi for efterlevende ægtefælle, udarbejder vi en arveanalyse.
Findes der ”standardkoncepter” for hvordan man skal disponere i forbindelse med afvikling af virksomheden?
Nej, løsningen afhænger helt af den konkrete situation. Som eksempel herpå, er det ikke altid er god ide at hæve årligt udbytte fra selskabet for at udnytte grænsen for 27 % beskatning. Eller at man f.eks. årligt lader sig beskatte til topskattegrænsen for at afvikle opsparet overskud i virksomhedsordningen. I nogle tilfælde er det en decideret ulempe at gøre dette.
Er analysen relevant for de fleste virksomhedsejere, uanset indkomst og formueforhold?
Ja. Den relative optimeringsgevinst er ofte relativt større ved mindre indkomst og formueforhold.
